MIRCEA VARGA: Veniturile impresionează, profitul confirmă că modelul de afaceri funcționează, însă numerarul este cel care plătește furnizorii
Multe firme pot părea profitabile, dar acest lucru nu înseamnă întotdeauna că dispun și de lichiditățile necesare pentru a-și onora plățile curente. Aceasta este o capcană comună în care cad antreprenorii, declară Mircea Varga, președintele consiliului de administrație al Teilor Holdings, o problemă care poate fi extrem de periculoasă. O asemenea confuzie între profit și fluxurile de numerar poate lăsa impresia greșită a unei afaceri prospere, în timp ce, în realitate, compania ar putea să se îndrepte rapid către incapacitatea de plată.
„Antreprenorii deseori nu conștientizează distincția dintre profitul contabil și fluxul de numerar. Aceste două concepte nu sunt sinonime, iar asimilarea profitului cu banii disponibili în conturile firmei poate genera iluzii dăunătoare”, explică Varga. Conform acestuia, profitul, deși este un indicator contabil important pentru evaluarea performanței unei afaceri, nu garantează în mod automat viabilitatea financiară zilnică a acesteia.
Imprevizibilitatea fluxului de numerar poate transforma o companie care generează profit într-una incapabilă să își achite furnizorii, salariile sau datoriile către bănci. Mircea Varga subliniază că gestionarea defectuoasă a încasărilor și plăților este de multe ori cauza principală a problemelor de lichiditate în afaceri. Mai multe firme falimentează pentru că nu reușesc să transforme profitul teoretic în numerar disponibil pentru desfășurarea activităților curente.
„Fluxurile de încasări și plăți trebuie să fie gestionate eficient pentru a preveni situațiile în care, deși o firmă are un profit evident, aceasta se confruntă totuși cu dificultăți financiare”, conchide Varga, subliniind importanța unei gestiuni financiare riguroase. Acest lucru este crucial nu doar pentru supraviețuirea pe termen lung a companiei, ci și pentru menținerea relațiilor sănătoase cu partenerii și angajații.”
